Bezahlverfahren
Teil von Bezahlverfahren im Einzelhandel: Bargeld, Girocard und Karte im Überblick
Bezahlverfahren Einzelhandel: Rechenweg für Kartenangebote
Wie Sie Kartenangebote im Einzelhandel vergleichbar machen: Entgelt, Fixgebühr und Durchschnittsbon werden in einem Rechenbeispiel auf 100 Euro umgerechnet.
Bezahlverfahren Einzelhandel: Das Wichtigste auf einen Blick
- Zwei Kartenangebote sind erst vergleichbar, wenn beide auf Kosten je 100 Euro Kartenumsatz umgerechnet sind.
- Vier Werte entscheidenKartenanteil, Durchschnittsbon, Entgelt samt Fixgebühr und Abrechnungsdauer.
- Fixgebühren wirken bei kleinen Bons stärker als bei großen.
- Das Interbankenentgelt ist durch EU-Recht begrenzt, ist aber nicht Ihr Endpreis.
- Jede Kartenzahlung muss im Kassensystem erscheinen, nicht nur im Terminal.
Die vier Werte aus der eigenen Kasse holen
Ein Angebot lässt sich nur mit eigenen Zahlen bewerten. Vier Werte entscheiden: der Kartenanteil am Umsatz, der Durchschnittsbon, das Entgelt je Transaktion samt Fixgebühr und die Abrechnungsdauer. Notieren Sie alle vier für die letzten drei Monate.
Kartenanteil und Durchschnittsbon liefert das Kassensystem. Wer diese Auswertung als feste Anforderung festhalten will, findet im Beitrag zum Anforderungsprofil für ein Kassensystem die passende Vorlage. Entgelt und Fixgebühr stehen im Angebot des Anbieters, die Abrechnungsdauer im Vertrag.
So rechnen Sie ein Angebot auf 100 Euro Kartenumsatz um
Rechnen Sie jedes Angebot auf dieselbe Einheit um: Kosten je 100 Euro Kartenumsatz. Zum Prozentsatz kommt die Fixgebühr, geteilt durch den Durchschnittsbon und multipliziert mit 100. Bei 0,3 Prozent Entgelt, 0,15 Euro Fixgebühr und 30 Euro Bon ergibt das 0,8 Prozent.
Das Beispiel zeigt, warum der Prozentsatz allein nichts aussagt. Ein Laden setzt monatlich 18.000 Euro um, zur Hälfte per Karte, also 9.000 Euro. Zwei Modelle stehen zur Wahl, die Tabelle stellt sie nebeneinander.
| Größe | Modell A | Modell B |
|---|---|---|
| Entgelt | 1,5 Prozent | 0,3 Prozent plus 0,15 Euro je Zahlung |
| Entgelt je Zahlung bei 30 Euro Bon | 0,45 Euro | 0,24 Euro |
| Kosten im Monat bei 300 Kartenzahlungen | 135 Euro | 72 Euro |
| Kosten je 100 Euro Kartenumsatz, in Prozent | 1,5 Prozent | 0,8 Prozent |
Die Differenz beträgt 63 Euro im Monat oder 756 Euro im Jahr. Alle Beträge sind Nettowerte ohne Umsatzsteuer, die Prozentsätze sind Beispielwerte. Aktuelle Sätze stehen in den Preislisten der Anbieter und ändern sich.
Fixgebühren wirken bei kleinen Bons stärker als bei großen. Fertige Terminalpakete mit einem einheitlichen Prozentsatz erleichtern die Kalkulation, können bei hohen Bons aber teurer sein als ein Vertrag mit Fixgebühr. Wie sich Kauf und Miete der Geräte auf die Rechnung auswirken, zeigt der Vergleich Kartenterminal mieten oder kaufen.
Drei Regeln für die Auswahl
Aus den vier Werten folgen drei einfache Regeln. Sie ersetzen keine Rechnung, sie sortieren aber die Angebote vor, bevor Sie die Umrechnung auf 100 Euro für die verbleibenden Modelle machen.
- Kartenanteil unter 15 ProzentBargeld bleibt das Hauptverfahren, ein einfaches Terminal genügt.
- Viele Bons unter 15 EuroFixgebühren meiden, prozentuale Modelle prüfen.
- Laufkundschaft aus dem AuslandVisa und Mastercard anbieten, sonst geht Umsatz verloren.
Welche Karten und Verfahren es überhaupt gibt und wie sie sich unterscheiden, beschreibt der Überblick der Zahlungsarten.
Was Bargeld und Abrechnungsdauer in der Rechnung ändern
Bargeld hat kein Transaktionsentgelt, aber Betriebskosten: Zählzeit am Abend, Wechselgeld und die Einzahlung des Bestands bei der Bank. Zählt eine Mitarbeiterin täglich 20 Minuten bei 18 Euro Bruttostundenlohn, sind das rund 6 Euro am Tag und etwa 1.800 Euro bei 300 Öffnungstagen (Beispielrechnung).
Kosten je Zahlungsart
Bargeld
- Entgelt je Zahlung
- kein Transaktionsentgelt
- Zusatzkosten
- Zählzeit, Einzahlung
- Gutschrift
- sofort
Girocard
- Entgelt je Zahlung
- oft unter 1 Prozent
- Zusatzkosten
- Fixgebühr, Terminalmiete
- Gutschrift
- wenige Werktage
Kreditkarte
- Entgelt je Zahlung
- höherer Satz
- Zusatzkosten
- Terminal, Abrechnung
- Gutschrift
- mehrere Werktage
Die Gutschrift gehört zur Rechnung: Bargeld liegt sofort im Bestand, die Girocard wird nach wenigen Werktagen gutgeschrieben, die Kreditkarte nach mehreren. Späte Gutschriften binden Liquidität. Fragen Sie deshalb den Auszahlungsrhythmus ab, bevor Sie zwei Angebote mit gleichem Entgelt gegeneinander abwägen.
Für Kartenzahlungen zahlen Sie ein Händlerentgelt. Bei internationalen Debit- und Kreditkartensystemen begrenzt die Verordnung (EU) 2015/751 die Interbankenentgelte auf 0,2 Prozent bei Debitkarten und 0,3 Prozent bei Kreditkarten des Umsatzes. Das ist eine Orientierung, nicht Ihr Endpreis. Entgelte für Acquirer, Netzbetrieb und Gerätemiete kommen hinzu. Wie sich Girocard und Kreditkarte beim Entgelt unterscheiden, zeigt der Kostenvergleich der Kartenakzeptanz.
Kassenanbindung und Aufzeichnungspflicht
Jede Kartenzahlung muss im Kassensystem erscheinen, nicht nur im Terminal. Nach § 146a der Abgabenordnung muss ein elektronisches Aufzeichnungssystem jeden aufzeichnungspflichtigen Geschäftsvorfall einzeln, vollständig, richtig, zeitgerecht und geordnet aufzeichnen. Es ist durch eine zertifizierte technische Sicherheitseinrichtung zu schützen.
Prüfen Sie deshalb vor dem Vertragsabschluss, ob die Kassenintegration in die Warenwirtschaft die Schnittstelle des Terminals unterstützt. Ob ein Kassensystem den gewünschten Terminalanbieter tatsächlich anbindet, lässt sich über Referenzen des Kassenanbieters klären.
In fünf Schritten zum Angebotsvergleich
- Kartenanteil und Durchschnittsbon der letzten drei Monate im Kassensystem auswerten.
- Kundenstruktur prüfenReisekundschaft braucht Visa und Mastercard.
- Angebote auf Kosten je 100 Euro Kartenumsatz umrechnen, samt Fixgebühr und Gerätemiete.
- Abrechnungsdauer und Auszahlungsrhythmus klären, weil späte Gutschriften Liquidität binden.
- Kassenschnittstelle und Sicherheitseinrichtung nach der Kassensicherungsverordnung im Testbetrieb prüfen.
Häufige Fragen
Warum genügt der Prozentsatz allein nicht?
Weil Fixgebühr, Gerätemiete und Durchschnittsbon die Kosten mitbestimmen. Erst die Umrechnung auf 100 Euro Kartenumsatz macht Angebote mit unterschiedlicher Entgeltstruktur vergleichbar.
Muss ich Kreditkarten akzeptieren?
Sie entscheiden selbst, welche Zahlungsarten Sie anbieten. Wer Laufkundschaft und Gäste aus dem Ausland bedient, verliert ohne Visa und Mastercard Umsatz. Prüfen Sie den Kartenanteil im Kassensystem, bevor Sie sie ausschließen.
Wie fließt das Kartenlesegerät in die Rechnung ein?
Als Gerätemiete oder Kaufpreis kommt es zu Entgelt und Fixgebühr hinzu. Das Beispiel rechnet nur mit den Transaktionskosten. Preise und Sätze nennt der Anbieter im Angebot. Vergleichen Sie die Gesamtkosten für zwölf Monate, nicht nur den Gerätepreis.
Welche Pflichten gelten bei Kartenzahlungen?
Jede Betriebseinnahme muss einzeln erfasst werden, ob bar oder unbar. Grundlage sind die Vorschriften zur Einzelaufzeichnung und die Kassensicherungsverordnung. Richten Sie die Kasse passend ein.
